數(shù)字化改革如火如荼，在社會(huì)向前發(fā)展過(guò)程中，政企單位面臨著諸多機(jī)遇與挑戰(zhàn)，內(nèi)控作為自身免疫和修復(fù)系統(tǒng)，是保證政企單位持續(xù)經(jīng)營(yíng)、規(guī)避和化解風(fēng)險(xiǎn)、提高經(jīng)營(yíng)水平，實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的重要措施和保障。內(nèi)控管理能夠幫助政企在大環(huán)境下早日實(shí)現(xiàn)其發(fā)展目標(biāo)和實(shí)行資源的最佳整合，已經(jīng)成為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的熱門(mén)話(huà)題之一。

為了加強(qiáng)和規(guī)范政企單位內(nèi)部控制，提高經(jīng)營(yíng)管理水平和風(fēng)險(xiǎn)防范能力，促進(jìn)可持續(xù)發(fā)展，財(cái)政部會(huì)同證監(jiān)會(huì)、審計(jì)署制定了《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》。財(cái)政部《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》中明確行政事業(yè)單位內(nèi)部控制是指實(shí)現(xiàn)對(duì)行政事業(yè)單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的防范和管控，包括對(duì)其預(yù)算管理、收支管理、采購(gòu)管理、項(xiàng)目管理以及合同管理等主要經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)控制。

現(xiàn)階段我國(guó)政、企在內(nèi)控管理方面還面臨內(nèi)控意識(shí)薄弱、內(nèi)控制度不完善、內(nèi)控制度執(zhí)行不力、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄等問(wèn)題。如何加強(qiáng)內(nèi)控管理，易臣內(nèi)控管理解決方案從多方面進(jìn)行了探索和部署。內(nèi)部控制建設(shè)最直觀的成果就是內(nèi)部控制手冊(cè)，其核心內(nèi)容是風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣和流程圖等。在內(nèi)部控制手冊(cè)完成后，企業(yè)需要將風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣中的控制措施，充分運(yùn)用現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)手段更新到原有的制度和流程文件中去。

易臣內(nèi)控管理解決方案 全面增強(qiáng)預(yù)測(cè)、控制、監(jiān)督能力

易臣內(nèi)控管理解決方案涵蓋內(nèi)控規(guī)范六大業(yè)務(wù)領(lǐng)域，采取對(duì)財(cái)務(wù)、預(yù)算、支出控制、采購(gòu)管理、合同管理、項(xiàng)目管理、工作流程實(shí)行全面的預(yù)測(cè)-控制-監(jiān)督一體化管理，建立對(duì)內(nèi)部管理有效的監(jiān)督管控機(jī)制 ，合理保證政企單位經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營(yíng)效率和效果。管理層根據(jù)資產(chǎn)、財(cái)務(wù)、以及經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中產(chǎn)生的各種數(shù)據(jù)，經(jīng)過(guò)識(shí)別、分析，預(yù)測(cè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，以預(yù)測(cè)結(jié)果為導(dǎo)向、以流程管理為方法，針對(duì)已經(jīng)或者將要發(fā)生的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行提前控制，合理確定各種風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)策略。

管控配置收放自如，通過(guò)產(chǎn)品快速配置功能，可以為用戶(hù)單位業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)量身定制的管控設(shè)計(jì)效果，收放自如：分單位、分事項(xiàng)，配置預(yù)算執(zhí)行方式、開(kāi)支范圍；分單位層級(jí)、分事項(xiàng)、分額度配置審批流程；為重點(diǎn)事項(xiàng)按需設(shè)置控制額度；按采購(gòu)事項(xiàng)不同，進(jìn)行采購(gòu)過(guò)程配置；為不同項(xiàng)目類(lèi)型，配置不同項(xiàng)目過(guò)程及管控要素。

典型應(yīng)用場(chǎng)景

01費(fèi)控管理

建立全面融合的費(fèi)控管理體系，從全流程驅(qū)動(dòng)到全面的集成功能，將多管控方案融合，達(dá)到預(yù)算與費(fèi)用支出一體化管控的目的。

1、費(fèi)用預(yù)算控制

加強(qiáng)預(yù)算編制、執(zhí)行、分析、考核等各環(huán)節(jié)的管理，明確預(yù)算項(xiàng)目，建立預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范預(yù)算的編制、審定、下達(dá)和執(zhí)行程序，及時(shí)分析和控制預(yù)算差異，采取改進(jìn)措施，確保預(yù)算的執(zhí)行。

解決問(wèn)題

政企單位可明確各責(zé)任單位在預(yù)算管理中的職責(zé)權(quán)限，規(guī)范預(yù)算的編制、審定、下達(dá)和執(zhí)行程序，強(qiáng)化預(yù)算約束。

2、費(fèi)用支出控制

遵循內(nèi)控制度要求，綜合應(yīng)用歸口、審批、標(biāo)準(zhǔn)、程序、單據(jù)等管控方式，輕松對(duì)支出事項(xiàng)進(jìn)行梳理和風(fēng)險(xiǎn)分析，保證在內(nèi)部預(yù)算內(nèi)各職能經(jīng)濟(jì)活動(dòng)合理開(kāi)支，集成全流程數(shù)字化支出事項(xiàng)管控方案。

解決問(wèn)題

每位職員只能通過(guò)系統(tǒng)在事先規(guī)定的預(yù)算范圍內(nèi)新增費(fèi)用支出申請(qǐng)流程，無(wú)預(yù)算指標(biāo)不允許填報(bào)，讓政企杜絕無(wú)預(yù)算、超預(yù)算支出，真正做到錢(qián)隨事走，事權(quán)與財(cái)權(quán)相匹配。

3、資產(chǎn)控制

通過(guò)對(duì)固定資產(chǎn)運(yùn)轉(zhuǎn)生命周期和經(jīng)濟(jì)生命周期進(jìn)行動(dòng)態(tài)可視化管理，實(shí)現(xiàn)企業(yè)資產(chǎn)采購(gòu)-錄入-使用-維修-盤(pán)點(diǎn)-報(bào)廢”全流程管理，為用戶(hù)單位搭建一個(gè)規(guī)范化、體系化協(xié)同化的資產(chǎn)信息化管理平臺(tái)。

解決問(wèn)題

組織能隨時(shí)了解目前所購(gòu)置的資產(chǎn)情況，快速準(zhǔn)確地進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，采取財(cái)產(chǎn)記錄、實(shí)物保管、定期盤(pán)點(diǎn)、賬實(shí)核對(duì)等措施優(yōu)化企業(yè)的資產(chǎn)配置，避免過(guò)度的資源浪費(fèi)。

02采購(gòu)管控

打造智能化采購(gòu)協(xié)同平臺(tái)，從采購(gòu)尋源、采購(gòu)需求到采購(gòu)申請(qǐng)全方位執(zhí)行跟蹤管理，控制邏輯嚴(yán)密，使得采購(gòu)過(guò)程更規(guī)范、更透明，有效提升采購(gòu)效率及降低采購(gòu)成本，實(shí)現(xiàn)效益最大化。

解決問(wèn)題

運(yùn)用電子簽章功能和身份認(rèn)證管理，大量采購(gòu)相關(guān)文檔得以安全、高效審批；可全網(wǎng)尋源、比價(jià)，采購(gòu)信息透明化，從機(jī)制上杜絕采購(gòu)環(huán)節(jié)的人為操控，使議價(jià)成為可能，讓成本得到控制。

03合同管控

對(duì)合同進(jìn)行體系化、動(dòng)態(tài)化、流程化地管理，從合同起草到合同審批、完成簽署、合同執(zhí)行的全周期管理，打造電子化、流程化的電子合同管理平臺(tái)。

解決問(wèn)題

• 用戶(hù)單位可在線快速處理合同審批，從合同起草、提交審批、合同簽署、存證歸檔到履約過(guò)程中的變更、查詢(xún)、統(tǒng)計(jì)，有效縮短合同審批周期。
• 在線及時(shí)了解合同流程節(jié)點(diǎn)執(zhí)行者履行情況，根據(jù)合同進(jìn)度進(jìn)行跟蹤、監(jiān)督和檢查，便于了解合同的執(zhí)行過(guò)程和執(zhí)行結(jié)果，預(yù)防合同執(zhí)行中出現(xiàn)偏差。
• 合同數(shù)據(jù)自動(dòng)生成多類(lèi)型圖表，用戶(hù)可通過(guò)可視化數(shù)據(jù)有效提高合同分析效率，讓合同管理更高效。

04項(xiàng)目管控

建設(shè)端到端的項(xiàng)目全過(guò)程管控平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)各類(lèi)項(xiàng)目過(guò)程和交付物的標(biāo)準(zhǔn)化管理，幫助工作流程規(guī)范化和過(guò)程可控，建立智能提醒和預(yù)警機(jī)制。

解決問(wèn)題

用戶(hù)單位輕松解決項(xiàng)目管理難題，提高效率，降低成本。輕松從項(xiàng)目立項(xiàng)、項(xiàng)目采購(gòu)、項(xiàng)目招標(biāo)、項(xiàng)目定標(biāo)等里程碑節(jié)點(diǎn)全流程規(guī)范化管理，實(shí)時(shí)跟蹤、管控項(xiàng)目流程進(jìn)度，分階段把控項(xiàng)目關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)，有效提升項(xiàng)目管理效率，同時(shí)降低項(xiàng)目成本。

05流程管控

內(nèi)控制度與流程協(xié)同，將制度中要求的關(guān)鍵控制點(diǎn)融入到流程審批過(guò)程，流程關(guān)聯(lián)制度標(biāo)準(zhǔn)、責(zé)任人，智能助手自動(dòng)審核，預(yù)警提醒通過(guò)高亮色標(biāo)突出，實(shí)現(xiàn)內(nèi)控制度與流程的協(xié)同。

解決問(wèn)題

通過(guò)對(duì)流程管理改革，可以有效的幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)內(nèi)控管理，促進(jìn)內(nèi)部控制流程與信息系統(tǒng)的有機(jī)結(jié)合，實(shí)現(xiàn)對(duì)業(yè)務(wù)和事項(xiàng)的自動(dòng)控制，減少或消除人為操縱因素。

組織單位建立內(nèi)控體系，實(shí)施內(nèi)控信息系統(tǒng)落地運(yùn)行，具有明顯優(yōu)勢(shì)特點(diǎn)：

單位領(lǐng)導(dǎo)：為領(lǐng)導(dǎo)提供內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防范的有力手段；

業(yè)務(wù)部門(mén)：實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)規(guī)則主動(dòng)推送，減少違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；

財(cái)務(wù)部門(mén)：收放有據(jù)，主動(dòng)服務(wù)，化解矛盾，提升財(cái)務(wù)管理價(jià)值；

紀(jì)檢部門(mén)：減少舞弊，反腐中主動(dòng)預(yù)防。

給業(yè)務(wù)帶來(lái)明顯的變化：變事后審核為事前管控，變經(jīng)驗(yàn)把關(guān)為規(guī)則管控，變隨意調(diào)劑為程序管控，變財(cái)務(wù)監(jiān)督為全員管控，財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)全面實(shí)時(shí)監(jiān)控。

在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中穩(wěn)步前進(jìn)！

企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理是提高其經(jīng)濟(jì)效益的重要手段，而作為企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的核心環(huán)節(jié)——企業(yè)內(nèi)控管理是企業(yè)長(zhǎng)期穩(wěn)健發(fā)展的基石。企業(yè)只有不斷完善內(nèi)控管理，提高內(nèi)控管理水平，才能在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中穩(wěn)扎穩(wěn)打，穩(wěn)步前進(jìn)。

企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系在我國(guó)的啟用尚處在起步階段，易臣根據(jù)多年為各類(lèi)企業(yè)提供風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制服務(wù)的實(shí)踐總結(jié)，從實(shí)際操作角度出發(fā)，結(jié)合企業(yè)自身現(xiàn)狀尋求解決內(nèi)控的解決方案，讓內(nèi)控體系從企業(yè)內(nèi)部開(kāi)始，滿(mǎn)足組織主要經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的管理需求，從上至下實(shí)現(xiàn)智能管控!