近日,我們公司成立了一個項目部,本人參與制定了全部的管理制度,現(xiàn)在分享給大家!后期還有別的各種制度也一并分享,敬請期待!如有不妥,請指正!本人長期負責制定各項管理制度、預案、計劃等應用公文,大家有需要的可以發(fā)信息給我。
資產(chǎn)管理
第二十條 本章所指資產(chǎn)包括貨幣資金、備用金、存貨、債權、固定資產(chǎn)、其他流動資產(chǎn)等。
第二十一條 貨幣資金管理由財會部按照有關貨幣資金的法律法規(guī)嚴格管理,保證貨幣資金的完整。
第二十二條 備用金實行定額管理,嚴格控制防止備用金擠占生產(chǎn)資金。
一、能夠通過銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算的,不得借支備用金。
二、大宗物資采購付款(10000元以上)且未能轉(zhuǎn)賬結(jié)算的,由財會部直接支付,不得借支備用金。
三、備用金按部門實行定額管理。
四、其他人員掛支需填制借支申請單,報項目經(jīng)理批準后方能借支,在業(yè)務完成后及時報銷沖帳并立即將余額交回財會部,如在月末不報銷或有余額時,財會部將直接從工資中足額扣除,直至實付工資為零,并實行“前帳不清,后帳不借”的掛支原則。
五、季末財會部對備用金總額實行總量控制,備用金總額控制在10000元以內(nèi),其主要措施為加強對指定掛支人員備用金清理。
第二十三條 存貨管理包括存貨購進、保管、使用、清查等方面管理,其中存貨包括庫存材料、大堆材料等。
第二十四條 存貨的購進全面推行招標采購,在比質(zhì)、比價、比服務中優(yōu)選兩家以上存貨供應商經(jīng)項目部招投標小
組集體討論后確定為長期穩(wěn)定的供應商并簽定長期供應合同,力爭存貨供應全面實現(xiàn)合同化供貨。
第二十五條 存貨購進嚴格按照“申請——審批——購進——點收——付款“程序進行。
一、庫存材料由物設部材料管理部門根據(jù)工程部門進度安排提出工程物資采購申請,由物設部機械管理部門根據(jù)機械設備使用情況提出機械配件采購申請,報項目經(jīng)理審批后按審批數(shù)量購進,按實際點收入庫數(shù)量及合同價付款。
二、大堆材料由拌和站根據(jù)工程進度安排向物設部提出采購申請,報項目經(jīng)理審批后從大堆材料供應商中購進,拌和站負責點收后報物設部作為結(jié)算依據(jù)。
第二十六條 存貨的保管和使用按照“部門管理,責任明確”的原則進行保管和使用。
一、庫存材料的管理和使用由物設部按《物資管理辦法》進行管理和使用,全面推行限額發(fā)料制,庫存材料的取得和發(fā)出采用個別成本法,庫存材料盤存采用永續(xù)盤存制。
二、大堆材料由物設部管理,取得和發(fā)出采用合同價,期末盤存采用實地盤存制,以存計耗。
第二十七條 存貨的清查管理由項目部“存貨清查小組”負責組織實施。
一、存貨清查小組成員由項目部領導班子成員,各部門負責人,職工代表組成。
二、存貨的清查每季隨機抽查一至五個品種,要求帳帳相符,帳實相符,對不符的情況及時做出處理意見。
三、年終對所有存貨進行一次大清查,對出現(xiàn)的問題及時做出處理意見并制定改進措施。
第二十八條 債權管理主要由財會部負責,所列債權應
能提供有效法律憑據(jù),并應注意債權的時效性,每季應及時取得有效簽認單據(jù),加強債權的清理力度。對于未能收回的債權形成的壞帳損失,本著“誰簽字誰負責,誰主管誰負責”的原則追究責任人的經(jīng)濟賠償責任。
第二十九條 固定資產(chǎn)的實物管理由物設部負責,每一項固定資產(chǎn)應明確保管責任人,該項固定資產(chǎn)的所有費用發(fā)生由保管責任人負責,財會部對每一固定資產(chǎn)進行單機核算,以便對保管責任人進行考核。
第三十條 其他流動資產(chǎn)根據(jù)實際情況經(jīng)項目部集體討論后明確管理部門或責任人進行管理,財會部監(jiān)督實施
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