來源：南靖縣審計局 【字體：大 中 小】

中共南靖縣審計局黨組關(guān)于縣委巡察整改情況的通報

根據(jù)縣委巡察工作統(tǒng)一部署，2019年12月16日至2020年1月17日，縣委第三巡察組對縣審計局黨組開展了巡察。于2020年4月29日反饋了巡察意見。按照黨務(wù)公開原則和巡察工作有關(guān)要求，現(xiàn)將巡察整改情況予以公布。

一、提高政治站位，強化整改責(zé)任，全面有序開展整改工作

縣審計局黨組高度重視縣委第三巡察組反饋意見，把巡察整改作為當(dāng)前一項重大政治任務(wù)、一項重中之重工作來抓，學(xué)深悟透縣委有關(guān)巡察工作精神，牢固樹立“四個意識”，從講政治、講黨性的高度，嚴(yán)肅認(rèn)真對待，深刻剖析反思，全面舉一反三，切實履行巡察整改主體責(zé)任，確保反饋意見得到扎實有效整改落實。

（一）統(tǒng)一思想認(rèn)識，加強組織保障。局黨組專門成立巡察整改落實工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由局黨組書記蘇文龍同志任組長，黨組成員魏少芳、闕建國同志和經(jīng)責(zé)辦主任陳利成同志任副組長，各股室負(fù)責(zé)人為成員。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，負(fù)責(zé)整改的日常事務(wù),及時跟蹤、督促整改工作，做到職責(zé)明確，推進有序。

（二）細(xì)化整改方案，壓實整改責(zé)任。根據(jù)巡察組反饋意見存在的問題，整改工作領(lǐng)導(dǎo)小組加強與縣紀(jì)委第四紀(jì)檢監(jiān)察室的聯(lián)系溝通，接受整改指導(dǎo)。局黨組先后召開4次黨組會議，認(rèn)真分析研究巡察發(fā)現(xiàn)的問題，制定了《中共南靖縣審計局黨組關(guān)于落實縣委第三巡察組巡察反饋意見的整改方案》（靖審黨組[2020]21號），按照“立行立改、真抓實改”原則，逐一梳理，制定切實可行的整改措施，將整改任務(wù)落實到相關(guān)分管領(lǐng)導(dǎo)和責(zé)任股室，限定整改期限，確保責(zé)任到位、整改到位、落實到位。

（三）健全規(guī)章制度，立規(guī)立矩辦事。局黨組主動認(rèn)領(lǐng)，全盤接收巡察反饋意見，不斷強化認(rèn)識，勇于正視存在的問題，徹底改變長期形成的慣性思維和習(xí)慣作風(fēng)，以適應(yīng)新形勢新要求。結(jié)合“主題教育”學(xué)習(xí)常態(tài)化，對黨規(guī)黨紀(jì)再學(xué)習(xí)、再深入，結(jié)合審計工作實際對規(guī)章制度進行再規(guī)范再落實，在全局牢固樹立對紀(jì)律、規(guī)矩的敬畏意識，嚴(yán)格落實中央八項規(guī)定精神，做到以制度管人管事。

（四）強化跟蹤落實，確保落地見效。為確保整改任務(wù)有效推進，局黨組根據(jù)制定的整改方案，多次召開會議進行研究部署和跟蹤落實。4月29日局召開全體審計干部職工整改動員大會，5月18日、6月1日、6月22日局分別召開黨組會、局務(wù)會聽取整改情況匯報，研究整改措施，及時督促整改落實工作。領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室建立整改工作臺賬，實行整改清單管理，做到能改的馬上改、能做的立刻做，解決一個銷號一個，受客觀條件限制一時解決不了的，說明情況，積極創(chuàng)造條件，采取有力措施逐步整改，確保巡察反饋指出的問題和提出的意見建議都能落實落地，并引以為戒，舉一反三。

二、巡察反饋問題的整改情況

（一）落實黨的路線方針政策和黨中央、省委、市委、縣委重大決策部署方面

1.關(guān)于學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想和黨的十九大精神不夠扎實深入的問題

整改情況：一是根據(jù)縣委宣傳部、組織部的要求，制定《中共南靖縣審計局2020年黨組理論學(xué)習(xí)中心組學(xué)習(xí)計劃》，健全完善中心組學(xué)習(xí)制度，并且長期堅持。二是加強對習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想和黨的十九大精神的學(xué)習(xí)，端正學(xué)習(xí)態(tài)度，妥善處理好工作與學(xué)習(xí)的關(guān)系，規(guī)范學(xué)習(xí)活動。通過局黨組會議、黨組中心組學(xué)習(xí)會、全局干部職工學(xué)習(xí)會等方式加強學(xué)習(xí)，并且始終做到第一時間組織學(xué)習(xí)，第一時間研究貫徹落實意見。通過抓學(xué)習(xí)，不斷提高政治站位，堅決擁護以習(xí)近平同志為核心的黨中央的集中統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)。三是發(fā)揚理論聯(lián)系實際的優(yōu)良傳統(tǒng)，緊密聯(lián)系審計工作實際開展專題學(xué)習(xí)，聯(lián)系“大抓工業(yè)、抓大工業(yè)”、“全域旅游”、“脫貧攻堅”等縣委縣政府中心工作開展研討學(xué)習(xí)。通過學(xué)習(xí)，全體審計干部職工學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大精神的自覺性得到不斷增強，堅決做到以高度政治自覺學(xué)習(xí)黨的十九大精神，以強烈使命擔(dān)當(dāng)為新時代建設(shè)貢獻審計力量。

2、關(guān)于黨的領(lǐng)導(dǎo)作用發(fā)揮不足的問題

整改情況：一是建立健全會議制度，認(rèn)真落實《中國共產(chǎn)黨黨組工作條例》，明確局黨組議事范圍，修訂完善《中共南靖縣審計局黨組“三重一大”事項科學(xué)民主決策制度》，明確重大事項、重要干部任免、重要項目安排、大額度資金使用等“三重一大”事項必須由黨組集體討論決定，按照議事原則和規(guī)范程序?qū)π枰h組集體討論的問題進行討論表決，充分發(fā)揮黨組的領(lǐng)導(dǎo)核心作用。二是制定《中共南靖縣審計局黨組議事規(guī)則》，認(rèn)真處理好黨組會議和局務(wù)會議的關(guān)系，對號入座召開相關(guān)會議，議決具體事項，規(guī)范會議記錄。三是加強學(xué)習(xí)，認(rèn)真做好公文處理工作，嚴(yán)肅行文規(guī)矩，規(guī)范單位行文行為，堅決扭轉(zhuǎn)過去以局行政性文件替代局黨組文件的現(xiàn)象，嚴(yán)肅規(guī)范局黨組行文行為。

3、關(guān)于貫徹落實上級重大決策部署不到位的問題

　 (1)關(guān)于落實審計全覆蓋要求有差距的問題

整改情況：一是把審計全覆蓋納入每一年度的工作目標(biāo)，在年初審計項目計劃制定時綜合考慮，逐步實現(xiàn)“對公共資金、國有資產(chǎn)、國有資源和領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟責(zé)任情況實行審計全覆蓋”。二是認(rèn)真貫徹落實《黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國有企事業(yè)單位主要領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟責(zé)任審計規(guī)定》（中辦發(fā)[2019]45號）、《福建省審計廳關(guān)于印發(fā)規(guī)范經(jīng)濟責(zé)任審計相關(guān)規(guī)定的通知》（閩審經(jīng)責(zé)[2019]83號）和2020年省市審計工作會議精神，進一步規(guī)范經(jīng)濟責(zé)任審計工作，提高經(jīng)濟責(zé)任審計質(zhì)量和效率，按照“統(tǒng)籌兼顧、先急后緩、分步實施、整體推進”的思路，做到在五年內(nèi)實現(xiàn)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計全覆蓋。三是針對2013－2018年部分縣定審計項目未按年初計劃如期完成的問題，2019年以來，局黨組根據(jù)縣委審計委員會、上級審計機關(guān)的統(tǒng)一部署，按照圍繞中心突出重點、統(tǒng)籌實施成果共享、提質(zhì)增效有序覆蓋的原則，做到年初科學(xué)、合理安排審計項目計劃，各月份實時跟蹤審計項目進度，實時跟蹤督導(dǎo)推進，做到每一工作年度保質(zhì)保量完成年度審計項目計劃。

（2）關(guān)于“1 X”專項督查不到位的問題

整改情況：要求各項目主審嚴(yán)格按照審計規(guī)定時限跟蹤落實問題整改，及時報送縣紀(jì)委監(jiān)委。將“1 X”專項督查列入每一審計項目的審計方案重點內(nèi)容，發(fā)現(xiàn)的重要問題線索則由審計組長和審理法制股實時審核，及時移送縣紀(jì)委監(jiān)委進行處理。對一些輕微的問題則及時跟蹤督促整改，建立臺賬，做好歸類，規(guī)范管理。

4、關(guān)于審計監(jiān)督作用發(fā)揮不充分的問題

（1）關(guān)于審計整改檢查機制不健全的問題

整改情況：強化責(zé)任意識，將審計監(jiān)督整改落實作為審計工作的下半篇認(rèn)真完成。局已獨立設(shè)置審理法制股這一職能機構(gòu)，建立審計整改落實臺賬，進行動態(tài)銷號，實時督促跟蹤落實審計整改工作。出臺了《關(guān)于進一步加強審計整改工作的意見》，要求各項目主審對未整改到位的問題進行再梳理，對未整改事項進行再認(rèn)定，并列入《審計查出問題和整改落實結(jié)果兩個臺賬》。

（2）關(guān)于審計業(yè)務(wù)質(zhì)量控制制度執(zhí)行不嚴(yán)格的問題

整改情況：一是要求各項目主審對2016—2018年的卷宗里面的相關(guān)內(nèi)容進行補缺補漏，做到有錯必改、有錯必糾。二是出臺《南靖縣審計局審計項目審理辦法》，規(guī)范審計組長審核、審計組集體討論、業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人復(fù)核相關(guān)程序。規(guī)范審理法制股開展跟蹤審理相關(guān)職責(zé)，并將審計組長、業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人履行業(yè)務(wù)質(zhì)量控制責(zé)任列入審計項目質(zhì)量考核的內(nèi)容。

5、關(guān)于落實意識形態(tài)工作責(zé)任制不到位的問題

整改情況：一是重視意識形態(tài)工作，按照南靖縣《黨委（黨組）意識形態(tài)工作責(zé)任制實施細(xì)則》，局黨組制定了《中共南靖縣審計局黨組意識形態(tài)工作責(zé)任制實施細(xì)則》，定期專題研究和部署意識形態(tài)工作，明確主要領(lǐng)導(dǎo)和分管領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任，做到意識形態(tài)工作有專人管具體抓，真正把意識形態(tài)工作納入黨建工作的重要內(nèi)容，納入年度績效目標(biāo)考核內(nèi)容。二是以局黨組會議、全局干部職工會議等形式，加強對習(xí)近平總書記關(guān)于意識形態(tài)工作的重要講話精神和中央、省、市關(guān)于意識形態(tài)工作責(zé)任制文件精神的學(xué)習(xí)，并及時研究貫徹落實意見，將意識形態(tài)工作擺上日常工作重要議程，落實好上級的決策部署，做到學(xué)用緊密結(jié)合。三是制定《南靖縣審計局網(wǎng)絡(luò)意識形態(tài)工作責(zé)任制實施細(xì)則》、《南靖縣審計局關(guān)于在突發(fā)事件敏感輿情應(yīng)急處置中落實意識形態(tài)工作責(zé)任制的實施方案》，認(rèn)真落實意識形態(tài)常態(tài)化學(xué)習(xí)制度，不斷強化網(wǎng)評跟帖、輿情預(yù)測評估管理工作力度。

（二）落實全面從嚴(yán)治黨戰(zhàn)略部署方面

6、關(guān)于落實從嚴(yán)治黨主體責(zé)任不到位的問題

整改情況：一是加強學(xué)習(xí)，強化責(zé)任意識。通過學(xué)習(xí)及時掌握了解上級關(guān)于全面從嚴(yán)治黨工作的具體內(nèi)容和對領(lǐng)導(dǎo)干部的相關(guān)要求，把全面從嚴(yán)治黨工作擺在重要位置，并把抓從嚴(yán)治黨的情況，作為干部年度考核的重要依據(jù)，不斷履行好黨組抓從嚴(yán)治黨的主體責(zé)任，增強責(zé)任主體意識。二是明確任務(wù)分工，制定《南靖縣審計局2020年全面從嚴(yán)治黨兩個責(zé)任清單》，落實好“一崗雙責(zé)”。對年度全面從嚴(yán)治黨工作任務(wù)，要進行細(xì)化分解，逐一明確責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)、責(zé)任股室和考核方式，切實將全面從嚴(yán)治黨與業(yè)務(wù)工作同部署、同檢查、同落實。三是強化監(jiān)督管理，規(guī)范權(quán)力運行。加強對重要崗位和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的監(jiān)管，努力把“風(fēng)險點”變成“安全點”，切實做到審前教育、審中監(jiān)督、審后回訪，將權(quán)力關(guān)進制度的“籠子”。注重事前防范，筑牢廉政防線，突出對領(lǐng)導(dǎo)班子和領(lǐng)導(dǎo)干部的監(jiān)督。對出現(xiàn)的問題，要及時進行廉政提醒，嚴(yán)格執(zhí)行約談制度、提醒談話制度和誡勉談話制度，有效預(yù)防違紀(jì)違規(guī)行為發(fā)生。

7、關(guān)于紀(jì)檢組督促黨組落實主體責(zé)任不到位的問題

整改情況：一是強化日常監(jiān)管，預(yù)防在先。強化1 X職能部門移送問題線索處置，針對監(jiān)督單位權(quán)力運行、“三重一大”等方面存在問題，及時發(fā)送廉政提醒、下達整改建議書，堅持有案必查，有腐必懲，以零容忍的態(tài)度懲治腐敗。2020年5－6月，紀(jì)檢組共派員參加審計局“三重一大”會議4次，對人事調(diào)整、大額采購、省委巡視南靖整改等事項提出了有效的監(jiān)督意見。二是強化紀(jì)律教育，筑牢底線。組織監(jiān)督單位黨員干部參觀警示教育基地、觀看警示教育片、通報典型問題案例等活動，并組織開展黨員干部廉政談話、簽訂廉政承諾書，警示黨員干部知敬畏、存戒懼、守底線。三是強化制度建設(shè)，陽光運行。明確派駐覆蓋單位的“三重一大”事項、政府采購、專項資金、“三公”經(jīng)費使用等情況定期報備紀(jì)檢組制度，確保權(quán)力規(guī)范透明運行。四是加強對全體干部進行集體談話，對存在苗頭性、傾向性問題的黨員干部進行個別談話，及時“紅紅臉、出出汗”。五是開展日常監(jiān)督檢查，加大對落實中央八項規(guī)定精神、機關(guān)干部遵守會風(fēng)紀(jì)律、上下班紀(jì)律等日常行為的督導(dǎo)檢查和明察暗訪力度，做到發(fā)現(xiàn)一起，通報一起，加大批評教育或談話提醒運用，讓監(jiān)督執(zhí)紀(jì)形成常態(tài)，干部工作作風(fēng)和工作紀(jì)律明顯改觀，面貌煥然一新。

8、關(guān)于中央八項規(guī)定精神執(zhí)行不嚴(yán)格的問題

　　我局立行立改，清理收回相關(guān)款項。局黨組對該時期承擔(dān)財務(wù)審核工作的3名會計、出納分別進行了談話提醒教育和責(zé)令書面檢查，同時分別制定了《南靖縣審計局財務(wù)管理制度》、《南靖縣審計局公務(wù)接待制度》、《南靖縣審計局辦公用品管理制度》，推動建章立制，推進局行政辦公費用的規(guī)范化管理。具體如下：

（1）關(guān)于違規(guī)報支土特產(chǎn)、景區(qū)門票導(dǎo)服費的問題

整改情況：制定《南靖縣審計局財務(wù)管理制度》，推進局財務(wù)工作規(guī)范化、制度化。針對2013－2014年存在違規(guī)報支土特產(chǎn)、景區(qū)門票導(dǎo)服費的問題，局加強財務(wù)支出審核把關(guān)力度，完善單位支出報銷制度，嚴(yán)格規(guī)范報支手續(xù)，堅決杜絕再出現(xiàn)報支土特產(chǎn)、景區(qū)門票、導(dǎo)服費和以其他名義報支違規(guī)開支的現(xiàn)象。2015年以來，我單位已沒有報支土特產(chǎn)、景區(qū)門票導(dǎo)服費。今后，局將繼續(xù)嚴(yán)格遵守中央八項規(guī)定精神，嚴(yán)格把關(guān)報銷支出。

（2）關(guān)于違規(guī)接待的問題

整改情況：一是針對2013－2014年存在違規(guī)接待的問題，制定《南靖縣審計局公務(wù)接待制度》，嚴(yán)格遵循“先審批、后接待”的程序，堅決杜絕違規(guī)接待現(xiàn)象。二是組織清退2013－2014年報支娛樂業(yè)發(fā)票和香煙的違規(guī)款項合計3498元。三是補充完善了公務(wù)接待相關(guān)手續(xù)，將遺漏在相關(guān)經(jīng)辦人手中的公務(wù)接待函、接待審批單補充歸檔完整。2015年以來，局已沒有景區(qū)接待、同城接待、使用娛樂業(yè)發(fā)票報支、香煙費用報支、無公函接待、無接待審批等現(xiàn)象，今后將繼續(xù)嚴(yán)格遵守中央八項規(guī)定精神，嚴(yán)格把關(guān)各項接待費用。

（3）關(guān)于無依據(jù)發(fā)放津補貼的問題

整改情況：針對無依據(jù)發(fā)放津補貼25280元的問題，局進行分類整理。其中慰問困難干部職工補助款共3600元，因春節(jié)慰問困難干部職工是縣委縣政府出于對困難干部職工人文關(guān)懷的要求，該類款項局今后將嚴(yán)格審核慰問困難干部職工的條件，審慎慰問。其余各項無依據(jù)發(fā)放的津補貼21680元，局已組織予以清退完成，今后局將繼續(xù)嚴(yán)格遵守中央八項規(guī)定精神，堅決杜絕無依據(jù)發(fā)放津補貼現(xiàn)象。

（4）關(guān)于違規(guī)報支個人承擔(dān)費用的問題

整改情況：針對違規(guī)報支個人承擔(dān)費用961元的問題，局已組織清退沐浴露和洗發(fā)露費用共161元。其余2014年5月所報支購買公文袋費用800元的問題，報支發(fā)票經(jīng)辦人（現(xiàn)已從本局離職到車務(wù)中心工作）提交說明，系為2014年一名退休的老干部購買退休紀(jì)念品費用。為杜絕上述問題，局已制定《南靖縣審計局辦公用品管理制度》，對局辦公用品支出項目進一步細(xì)化，并實行簽領(lǐng)跟蹤管理。

（5）關(guān)于以其他名義報支違規(guī)開支費用的問題

整改情況：一是針對2013年9月、2013年12月、2014年5月以其他名義報支違規(guī)開支費用的問題，組織清退了以辦公耗材、辦公茶葉、扶貧資金審計招待等費用項目報支購買土特產(chǎn)的款項18000元。二是制定并落實《南靖縣審計局財務(wù)管理制度》，推進局財務(wù)工作規(guī)范化、制度化，要堅決嚴(yán)格把關(guān)報支手續(xù)，嚴(yán)格控制支出類型，杜絕此類費用的發(fā)生。

9、財務(wù)管理不規(guī)范

　　我局全部收回不合規(guī)的款項。局黨組對該時期承擔(dān)財務(wù)審核工作的3名會計、出納人員進行了談話提醒教育和責(zé)令書面檢查，同時分別制定了《南靖縣審計局財務(wù)管理制度》、《南靖縣審計局差旅費管理制度》，建章立制，嚴(yán)格規(guī)范局財務(wù)報支的審核管理。具體如下：

（1）關(guān)于未經(jīng)審批繳撥經(jīng)費的問題

整改情況：局將對未經(jīng)審批繳撥經(jīng)費的經(jīng)辦人進行提醒談話，做到每筆支出都必須經(jīng)過審批。對于存量資金22.96644萬元上繳財政無收據(jù)的問題，局財務(wù)人員已完善相關(guān)手續(xù)。

（2）關(guān)于資金管理不到位的問題

整改情況：預(yù)借款3000元未收回的問題，其中2500元預(yù)借款屬局老年協(xié)會借款，500元屬原局一名干部(后到土樓管委會工作）的借款。現(xiàn)所有款項已追回，全部整改完成。

（3）關(guān)于財務(wù)報支手續(xù)不規(guī)范問題

整改情況：局制定《南靖縣審計局財務(wù)管理制度》，嚴(yán)格規(guī)范干部職工報支行為，嚴(yán)把報支手續(xù)，嚴(yán)控支出類型，落實好會計監(jiān)督職能。

（4）關(guān)于存在重復(fù)多報支現(xiàn)象的問題

整改情況：局全部追回重復(fù)多報支一等動車票、市內(nèi)交通費、伙食補貼款項共計5108元。專門制定了《南靖縣審計局差旅費管理制度》，今后，局將認(rèn)真貫徹好縣直機關(guān)差旅費管理有關(guān)規(guī)定，杜絕不合理費用支出，真實完整做好報銷手續(xù)。

10、關(guān)于工程管理不到位的問題

　 整改情況：一是2015年10月報支食堂改造工程結(jié)算審核費1000元，應(yīng)由施工單位承擔(dān)的問題，我局已追回該筆費用1000元。二是局于2020年5月出臺了《中共南靖縣審計局黨組“三重一大”事項科學(xué)民主決策制度》，要求1萬元以上的辦公維修項目均需經(jīng)局黨組會研究，縣紀(jì)委駐財政局紀(jì)檢組列席監(jiān)督。今后，我局將嚴(yán)格執(zhí)行好工程管理有關(guān)規(guī)定。

11、關(guān)于物資采購不規(guī)范，資產(chǎn)管理缺位的問題

整改情況：一是局于2020年5月出臺了《中共南靖縣審計局黨組“三重一大”事項科學(xué)民主決策制度》，要求單筆采購超過1萬元，年累計采購超過5萬元的項目，必須經(jīng)過黨組研究，再進行政府采購。二是嚴(yán)格規(guī)范財務(wù)記賬行為，對尚未錄入資產(chǎn)平臺的固定資產(chǎn)進行補錄，共補錄2016年12月至2019年所采購的筆記本電腦、辦公桌椅等固定資產(chǎn)五項，涉及金額15624元。三是局今后將嚴(yán)格按照《南靖縣審計局財務(wù)管理制度》，執(zhí)行好固定資產(chǎn)登記管理相關(guān)規(guī)定。

12、關(guān)于形式主義、官僚主義現(xiàn)象仍存在的問題

(1)關(guān)于總結(jié)材料出現(xiàn)雷同現(xiàn)象的問題

整改情況：一是針對2017年黨建工作計劃、總結(jié)及領(lǐng)導(dǎo)班子述責(zé)述廉材料與2016年雷同問題，局黨組堅決要把黨建工作擺在突出重要的位置，徹底擺脫過去“輕黨建重業(yè)務(wù)”的思想認(rèn)識，黨建工作要堅決做到與審計業(yè)務(wù)同研究同部署同落實。每年的工作總結(jié)要對年度工作全面梳理，對本年的新舉措、新成效加以提煉，確保年年有新意。二是領(lǐng)導(dǎo)班子述責(zé)述廉要做到實事求是，做到客觀地講履職履責(zé)、廉潔自律的情況，不回避存在的缺陷和短板問題，做到回答問題實事求是、剖析原因開誠布公、整改措施務(wù)實高效。三是要持續(xù)不斷地反對“四風(fēng)”，對每一年度工作中存在的突出問題敢于亮丑揭短，將工作中的短板弱項如實在總結(jié)中反映，并在今后工作中不斷反思、不斷改進，以此推動工作水平的提升。

（2）關(guān)于審計整改跟蹤落實流于形式的問題

整改情況：針對南靖縣第三實驗小學(xué)第四標(biāo)段（運動場、看臺、天橋、發(fā)電機房）整改不完整的問題，審計組已重新到縣第三實小檢查整改落實情況。有關(guān)縣第三實驗小學(xué)發(fā)電機房降噪設(shè)施缺乏屬于設(shè)計存在缺陷導(dǎo)致功能不完善的問題，沒有在施工承包范圍，不能歸屬施工單位的責(zé)任。學(xué)校為保證校園安靜教學(xué)環(huán)境計劃予以增加該項投入，但現(xiàn)任校長當(dāng)前因身體原因在家康復(fù)休息，待返崗后會及時進行相應(yīng)處理。其余屬于施工承包單位的整改責(zé)任已全部整改落實，相應(yīng)的建設(shè)資金的損失已全部挽回。局于2020年4月出臺了《關(guān)于進一步加強審計整改工作的意見》，今后，局將嚴(yán)格進行審計整改核實，履行好督促整改責(zé)任，確保審計項目的整改落實到位。

（3）關(guān)于審計項目有時出現(xiàn)重復(fù)審計調(diào)查后才有結(jié)果的現(xiàn)象

整改情況：局出臺了《南靖縣審計局現(xiàn)場審計管理辦法》，規(guī)范審計調(diào)查程序、技術(shù)要求，避免人力和物力上的浪費。

（三）落實黨建工作責(zé)任制、加強組織建設(shè)和隊伍建設(shè)方面

13、關(guān)于黨建工作責(zé)任制落實不到位的問題

整改情況：局黨組制定《中共南靖縣審計局黨組關(guān)于加強機關(guān)黨建工作的實施方案》，落實黨建工作責(zé)任。一是在2020年元月專門召開黨建工作會，全面總結(jié)2019年黨建工作，安排部署2020年黨建工作計劃，做到目標(biāo)明確，責(zé)任到人。二是全面落實全面從嚴(yán)治黨“兩個責(zé)任”，層層簽訂了《中共南靖縣審計局黨組全面從嚴(yán)治黨主體責(zé)任書》，形成一級抓一級、層層抓落實的工作態(tài)勢。三是圍繞年初縣直機關(guān)黨工委黨建工作要點結(jié)合審計工作實際謀劃黨建工作，找準(zhǔn)工作的切入點和結(jié)合點，通過領(lǐng)導(dǎo)干部的示范帶頭作用和黨員的先鋒模范作用，有效推動了審計執(zhí)法工作的深入開展。

14、關(guān)于黨內(nèi)政治生活不夠嚴(yán)肅的問題

整改情況：一是制定《中共南靖縣審計局黨組民主生活會制度》，以加強黨的思想建設(shè)，有效地實施黨內(nèi)監(jiān)督，改進作風(fēng)，增強團結(jié)，保障黨的路線、方針、政策和決議有效貫徹執(zhí)行。二是嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)肅局機關(guān)支部、離退休支部組織生活會的程序，確保組織生活會不流于形式走過場。三是嚴(yán)格按照民主生活會的各項要求，切實拿起批評和自我批評的武器，努力開好民主生活會，民主生活會要真正達到“紅紅臉、出出汗、排排毒”的效果。四是制定《中共南靖縣審計局黨總支黨性定期分析和民主評議黨員工作制度》，加強所屬二個支部黨員的黨性定期分析和民主評議工作，及時規(guī)范記好相關(guān)會議記錄。

15、關(guān)于支部規(guī)范化建設(shè)有差距的問題

（1）關(guān)于支部選舉材料不齊全的問題

整改情況：主要原因是局黨務(wù)人員均是兼職人員，黨務(wù)材料由于人員變動交接不規(guī)范造成的。今后，局黨總支、機關(guān)黨支部、離退休黨支部將嚴(yán)格按照《中國共產(chǎn)黨支部工作條例》，配齊黨務(wù)人員及加強黨務(wù)檔案管理，確保黨支部換屆選舉及相關(guān)黨務(wù)學(xué)習(xí)材料的及時完整歸檔。

（2）關(guān)于“三會一課”落實不到位的問題

整改情況：一是制定《中共南靖縣審計局機關(guān)黨支部“三會一課”制度》《中共南靖縣審計局離退休黨支部“三會一課”制度》。針對以往存在“三會一課”制度落實不到位的問題，局黨總支、機關(guān)黨支部、離退休黨支部將嚴(yán)格執(zhí)行“三會一課”制度，做到黨小組會每月召開一次，支部委員會每月召開一次，支部黨員大會每季度召開一次。二是切實提高“三會一課”質(zhì)量，領(lǐng)導(dǎo)班子要求年年上一次黨課以上，授課提綱要求內(nèi)容充實，授課做到全程記錄完整，采取切實有效措施扭轉(zhuǎn)“三會一課”不正常、不嚴(yán)肅、不規(guī)范的現(xiàn)象。

16. 關(guān)于黨員管理不規(guī)范的問題

　 （1）關(guān)于黨費收繳管理不規(guī)范的問題

整改情況：嚴(yán)格按照《黨章》及《關(guān)于中國共產(chǎn)黨黨費收繳、使用和管理的規(guī)定》（中組發(fā)（2008）3號），規(guī)范做好黨費收繳工作，徹底扭轉(zhuǎn)收繳黨費怕麻煩、圖省事的現(xiàn)象。2020年6月起，局黨總支已嚴(yán)格按照黨費收繳工作要求，按月收取黨費，并足額按時上繳上級組織部門。

（2）發(fā)展黨員工作不規(guī)范的問題

整改情況：認(rèn)真學(xué)習(xí)《中國共產(chǎn)黨發(fā)展黨員工作細(xì)則》并認(rèn)真落實。2020年6月起，嚴(yán)格按照發(fā)展黨員的有關(guān)規(guī)定，以對黨忠誠、嚴(yán)肅認(rèn)真的態(tài)度，積極做好發(fā)展黨員工作，做到把政治標(biāo)準(zhǔn)放在首位，慎重發(fā)展、均衡發(fā)展，確保發(fā)展黨員的質(zhì)量。

17、關(guān)于政治理論學(xué)習(xí)不夠扎實的問題

整改情況：一是制定《中共南靖縣審計局機關(guān)黨支部“三會一課”制度》《中共南靖縣審計局離退休黨支部“三會一課”制度》，嚴(yán)格學(xué)習(xí)考勤和學(xué)習(xí)紀(jì)律，充分發(fā)揮黨員領(lǐng)導(dǎo)干部的模范帶頭作用。二是制定《中共南靖縣審計局黨組中心組理論學(xué)習(xí)計劃》，合理安排學(xué)習(xí)內(nèi)容，將學(xué)習(xí)領(lǐng)悟習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想的精髓擺在突出重要位置，以此指導(dǎo)引領(lǐng)審計工作。三是要認(rèn)真組織全體審計干部參加政治培訓(xùn)和集中學(xué)習(xí)，堅持自學(xué)與集中學(xué)習(xí)相結(jié)合，突出學(xué)習(xí)的主動性和實效性，做好讀書筆記。四是堅持理論學(xué)習(xí)與審計工作相結(jié)合，堅持在學(xué)中干、在干中學(xué)，做到學(xué)習(xí)與工作“兩不誤、兩促進”。

18、關(guān)于選人用人不規(guī)范的問題

整改情況：一是要認(rèn)真學(xué)習(xí)《黨政領(lǐng)導(dǎo)干部選拔任用工作條例》，嚴(yán)格按照《條例》規(guī)定的程序和要求，推薦選拔干部。要堅決杜絕任人唯親、唯近的行為，不斷拓寬干部選拔視野，實現(xiàn)好中選優(yōu)、優(yōu)中選強、堅持選賢任能。二是認(rèn)真梳理2015-2018年股級干部任免19人次中存在的問題，從2019年開始都已整改健全。如：2019-2020年5月，股級干部任免了6人次，嚴(yán)格按照縣委組織部股級干部選拔任用工作程序，個別談話推薦、會議推薦、干部考察預(yù)告、民主測評、考察談話、征求紀(jì)檢組意見、黨組會研究記錄、任前公示等材料齊全。三是做好干部輪崗交流工作，特別是對重要崗位、廉政風(fēng)險點高的崗位，要實行定期交流，讓干部得到多崗鍛煉。

19、關(guān)于干部日常教育管理不嚴(yán)格的問題

整改情況：一是關(guān)于《南靖縣靖城鎮(zhèn)人民政府2017年度預(yù)算執(zhí)行情況審計報告》（靖審報[2018]12號）中出現(xiàn)“請南靖縣經(jīng)濟和信息化局……將整改情況報告我局”錯誤的問題，局領(lǐng)導(dǎo)對責(zé)任人項目主審進行了批評教育，責(zé)令其做出書面檢查，要求全局干部吸取教訓(xùn)，防微杜漸。二是強化紀(jì)律教育，筑牢底線。開展審前教育、審中監(jiān)督、審后回訪，警示黨員干部認(rèn)真履職、依法履職、嚴(yán)格履職。三是針對對于群眾急需急盼的審計事項主動服務(wù)意識欠缺的問題，2020年局已將群眾急需急盼的鄉(xiāng)村振興相關(guān)政策和資金審計、“兩不愁三保障”落實情況審計列入年度審計項目計劃，及時回應(yīng)群眾的呼聲。今后，局將貫徹落實好“審計為民”的宗旨服務(wù)意識，做到以民為本，貫徹落實好群眾路線。

（四）落實整改責(zé)任方面

20、關(guān)于列入省市審計項目問題整改未全部完成的問題

2016年以來省市對我縣進行審計的項目共9個，審計發(fā)現(xiàn)的問題109個，至今未整改問題1個。

整改情況：涉及的相關(guān)事項，縣水利局已向縣法院提起訴訟，現(xiàn)已判決。

（1）水土保持費已收取230.4795萬元，核減79.81萬元（道路工程減少和開采量減少等原因），剩余20萬元未能及時收回，現(xiàn)縣水利局已通過法律途徑催收，在法定期限內(nèi)申請人民法院強制執(zhí)行。

（2）至目前，水資源費已補繳征收90.62萬元，尚有22.06萬元未繳交。其中：水資源費21.68萬元已申請法院強制執(zhí)行，0.38萬元因該電站已不存在無法收繳。

21、關(guān)于縣級審計項目問題整改未完成的問題

2017－2018年開展的審計項目共發(fā)現(xiàn)問題290個，至今未整改或部分整改問題8個。

整改情況：上述問題，局已于2019年9月16日向各被審計單位發(fā)出《南靖縣審計局關(guān)于落實審計整改的通知》，鑒于上述問題短期內(nèi)難以整改到位，建議列入備案整改，各被審計單位已制定后續(xù)整改計劃，并將整改結(jié)果不定期報縣審計局。

22、關(guān)于落實整改長效機制未建立的問題

對審計業(yè)務(wù)整改工作，目前尚未制定主抓審計整改業(yè)務(wù)的審理法制股工作規(guī)則、業(yè)務(wù)流程、績效評定等，對被審計單位問題整改落實情況跟蹤督查不到位。

整改情況：局已于2020年 4 月出臺了《南靖縣審計局審計項目審理辦法》、《南靖縣審計局審計業(yè)務(wù)會議規(guī)則》和《關(guān)于進一步加強審計整改工作的意見》三份文件，對審計項目審理工作、審計業(yè)務(wù)會議規(guī)則和審計項目發(fā)現(xiàn)問題整改工作進行規(guī)定和規(guī)范，努力做好審計整改落實的下半篇工作事項。

三、今后常抓不懈的事項及措施

本次巡察整改工作對提升審計干部“精氣神”，促進審計執(zhí)法的深入，形成忠誠、責(zé)任、擔(dān)當(dāng)?shù)牧己霉ぷ鞣諊a(chǎn)生了積極影響。雖然我局巡察整改工作取得了階段性成果，但與上級要求和群眾期盼相比還存在著一些差距，需要長抓不懈、長期堅持。下一步我們將認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大精神和習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想，嚴(yán)格對照巡察反饋意見，緊緊盯住整改重點，舉一反三，繼續(xù)抓好整改工作，著力建立健全單位規(guī)章制度，不斷鞏固和擴大整改成果，形成長效工作機制。進一步強化黨的領(lǐng)導(dǎo)、加強黨的建設(shè)、落實全面從嚴(yán)治黨主體責(zé)任，以扎實有效的整改推進審計執(zhí)法的高效、務(wù)實、深入。

（一）強化領(lǐng)導(dǎo)，落實全面從嚴(yán)治黨。黨組切實扛起整改落實的政治責(zé)任，不斷增強“四個意識”，堅定“四個自信”，做到“兩個維護”，全面加強黨的建設(shè)，嚴(yán)格落實全面從嚴(yán)治黨主體責(zé)任，嚴(yán)抓嚴(yán)管，全面提升黨建工作水平，努力打造風(fēng)清氣正的政治生態(tài)，不斷推動黨風(fēng)政風(fēng)行風(fēng)持續(xù)好轉(zhuǎn)。

（二）分類施策，落實整改全面到位。堅持立行立改，轉(zhuǎn)變工作成效，以實實在在的整改促進工作提高。對已按方案計劃整改到位的，堅持跟蹤督查，適時組織“回頭看”，鞏固整改成果；對已初見成效的整改工作，要長期堅持，抓緊不放松；對需進一步整改的工作，要按照縣委巡察組要求和整改方案，積極抓緊整改落實，確保每項問題整改到位。

（三）形成規(guī)范，落實制度常抓不懈。全面建章立制，促進標(biāo)本兼治，進一步強化權(quán)力制約和制度的規(guī)范，建立長效工作機制，堅持用制度管權(quán)、管事、管人、管物，從源頭上防止和杜絕各類違紀(jì)違法現(xiàn)象發(fā)生，進一步促進審計執(zhí)法的深入，更好服務(wù)全方位推動高質(zhì)量發(fā)展超越。

歡迎廣大干部群眾對巡察整改落實情況進行監(jiān)督。如有意見建議，請及時向我們反映。聯(lián)系電話：0596-6033599；通訊地址：南靖縣山城鎮(zhèn)荊南路2號2幢，郵政編碼：363600；電子郵箱：fjnjsjj@126.com。

　　　　　　　　　　　　　　　中共南靖縣審計局黨組

　　　　　　　　　　　　　　　　 2020年8月13日